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關于開展山東省2017年度行政事業單位內部控制報告編報工作的通知

魯財會〔2018〕7號

為掌握行政事業單位內部控制建立與實施情況,根據《財政部關于開展2017年度行政事業單位內部控制報告編報工作的通知》(財會函〔2017〕15號)要求,結合我省實際,決定在全省行政事業單位開展內部控制報告編報工作。現將有關事項通知如下:

工作內容 

各市財政局、各省級行政主管部門(以下簡稱各部門)負責組織和指導本地區(部門)所屬行政事業單位2017年度內部控制報告的編報,完成本地區(部門)各單位內部控制報告的收集、審核、匯總、報送和分析應用。

總體要求

(一)高度重視,精心組織。各市和各部門、單位要提高對內部控制報告工作重要性的認識,加強組織領導,健全工作機制,強化協調配合,加大保障力度,加強內部控制人才隊伍建設,進一步做好內部控制報告編報、審核、分析和使用等工作。 

(二)準確編制,及時報送。各單位應當按照本通知要求,根據本單位建立與實施內部控制的實際情況,及時編制和上報內部控制報告;各市、各部門應當按照本通知要求,按時審核、匯總和報送內部控制報告。 

(三)開展分析,合理應用。各市、各部門要在做好內部控制報告編報工作的基礎上,堅持問題導向,加強對內部控制重點、難點問題的分析,合理應用評價結果,逐步完善單位內部控制建設工作。 

(四)加強督導,推動整改。各市、各部門應當加強對本市(部門)所屬單位內部控制編報工作的督導,抽取一定比例的內部控制報告,對其真實性、完整性和規范性進行檢查。對尚未開展內部控制報告編報工作的單位,應督促其加快推進內部控制編報工作;對工作推進不力、進度遲緩的單位,應督促其加強組織領導,提高編報工作效率;對在編報工作中弄虛作假、內部控制報告不真實的單位,應嚴肅追究相關單位和人員的責任。

工作安排 

(一)報送要求 

1.本次填報采用“逐級匯總、單向報送”的方式,各市財政局負責本單位內部控制報告的編制,以及所轄縣(市、區)財政局和市級部門(不含中央垂直管理部門)內部控制報告的審核、匯總工作,將匯總的本地區行政事業單位內部控制報告報送省財政廳。 

2.各部門除負責做好本單位內部控制報告的編制外,還負責下屬單位內部控制報告的審核和統計匯總,將匯總的本部門行政事業單位內部控制報告報送省財政廳。 

3.省直各單位應當按照上級主管部門要求按時完成本單位內部控制報告的編制和上報工作。 

(二)報送時間和形式 

各部門要于3月30日前,各市要于4月3日前報送內部控制報告紙質版和電子版。其中,紙質版為各市(部門)匯總的內部控制報告(附件2),各市報告由市財政局負責人簽字,各部門報告由本部門負責人簽字,同時加蓋單位公章;電子版應當從2017年度行政事業單位內部控制報告填報軟件導出jio格式文件,以郵件形式發送至zd1607@126.com或以刻錄光盤形式隨紙質版報送。 

省直各單位應當按照上級主管部門要求編制上報單位內部控制報告(附件1)。 

(三)填報軟件 

各市和各部門、單位應當統一使用財政部下發的2017年度行政事業單位內部控制報告填報軟件開展內部控制報告的編制、匯總工作。 

軟件及有關操作手冊和操作視頻請在財政部網站會計司頻道(http://kjs.mof.gov.cn)左側“在線服務—軟件下載”欄目下載,或在山東會計信息網(http://www.sdkjxxw.cn)左下邊欄“常用下載”欄目下載。各單位填報前請務必仔細閱讀操作手冊,并觀看相應操作視頻,避免錯填、漏填。 

(四)其他事項 

中央駐魯單位內部控制報告編報按照中央主管部門要求執行,不參加山東省編報工作。各市內部控制報告編報工作流程參照省級要求執行。 


其他事項 

如在軟件填報中遇到問題,可撥打技術咨詢電話0531-88909016,0531-88909018進行咨詢。 

如在報告編報工作中有任何建議,可通過以下方式及時反饋。 

0531-82669793

zd1607@126.com 


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